A partir del pròxim 3 de febrer de 2025, les empreses que realitzin tràmits amb la Agència Tributària com altes, baixes o modificacions al Cens d’empresaris, professionals i retenidors, hauran d’informar obligatòriament sobre els seus titulars reals. Aquesta nova mesura té com a objectiu principal reforçar la transparència fiscal i la lluita contra el frau fiscal i el blanqueig de capitals, en línia amb els estàndards europeus.
Què implica aquesta obligació?
Els titulars reals són aquelles persones físiques que, directament o indirectament, posseeixen o controlen més del 25% del capital o dels drets de vot d’una entitat, o que exerceixen el control sobre la gestió de l’empresa. Aquesta informació haurà de ser proporcionada:
- En el moment de donar-se d’alta al cens.
- Quan es comuniquin canvis significatius en la titularitat o en les dades de l’empresa.
- En qualsevol altre tràmit censal que requereixi actualització de dades.
Per què aquesta nova mesura?
La nova normativa forma part del compromís del govern espanyol per complir amb les directives europees sobre prevenció del blanqueig de capitals. Amb aquest canvi, l’Agència Tributària busca augmentar la capacitat de detecció d’estructures opaques i reforçar els mecanismes de control en matèria fiscal.
Què cal tenir en compte?
Aquesta obligació afecta totes les entitats amb presència a Espanya, incloent empreses, societats i altres formes jurídiques.
No complir amb aquesta obligació pot comportar sancions econòmiques i altres repercussions legals.
Com preparar-se?
Es recomana revisar la documentació relativa a la titularitat de l’empresa i, si és necessari, sol·licitar assessorament professional per garantir que la informació presentada a l’Agència Tributària sigui completa i correcta.
No et quedis amb cap dubte: Consulta amb la teva Gestoria Fiscal de confiança a Mataró: GESTORIA GAM
